Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 04.12.2023/Pykälä 245

193/02.02.00/2022

Khall 04.12.2023 § 245 

Selostus Kaupunginhallituksen antamien talousarvion täytäntöönpano-ohjeiden mukaan "lautakunta käsittelee talousarvion toteutumista koskevan toiminta- ja talousraportin kuukausittain kokousten yhteydessä. Toiminta- ja talousraportin yhteydessä on annettava selvitys myös investointihankkeiden toteutumisesta ja niiden määrärahojen käytöstä. Raporttien perusteella on ryhdyttävä tarvittaessa toimenpiteisiin, jotta määrärahojen puitteissa turvataan sovitut palvelut."

 Valtuuston hyväksymän talousarvion 2023 mukaan "mikäli määräraha on talousarviovuoden aikana seurannan mukaan ylittymässä, on määrärahojen riittävyys varmistettava ensisijaisesti tehostamalla toimintaa tai toissijaisesti supistamalla palvelun määrää tai vaikuttavuutta. Määrärahan lisäyksiä talousarviovuoden aikana ei voida hyväksyä, ellei samalla esitetä katetta määrärahan lisäykselle."

  Talousarvio on laadittu palvelualuetason tarkkuudella. Toimintakate on siitä vastuussa olevaa toimielintä (kaupunginhallitus, hyvinvointilautakunta ja kaupunkirakennelautakunta) sitova. Tuloslaskelmaosan määrärahat ovat sitovia lukuun ottamatta poistoja, jotka määräytyvät hyväksytyn poistosuunnitelman mukaisesti. Kaupunginhallituksen toimielimen alle sijoittuu hallintopalvelut.

 KÄYTTÖTALOUS

 Hyvinvointipalvelut

 Varhaiskasvatus on ylittämässä käyttösuunnitelmansa arviolta 100 t€ ja perusopetus 200 t€. Kunta-alan työmarkkinajärjestöjen keväällä neuvottelema nk. "perälautasopimus" maksoi kesäkuun kertaeränä hyvinvointipalveluille 110 t€. Samassa yhteydessä tehtyjen ylimääräisten palkankorotusten vaikutus on 60 t€. Varhaiskasvatuksessa on 39 % ja perusopetuksessa 49 % hyvinvointipalveluiden henkilöstöstä, joten ylimääräisten palkankorotusten kustannusvaikutus kohdentuu hyvinvointipalveluissa eniten juuri noihin kahteen tulosyksikköön.Loppuvuoden 2022 aikana ja talousarviovuonna tulleiden maahanmuutajien määrä oli huomattavasti ennakoitua suurempi Ukrainan tilanteen vuoksi. Tästä on aiheutunut lisäkustannuksia perusopetukseen yhteensä 132 t€ sekä varhaiskasvatukseen 20 t€ huomoiden valtionavustuksen turvattomista oloista tulleiden lasten varhaiskasvatuksen järjestämiseen. Yhteensä varhaiskasvatuksen ennakoidaan ylittävän talousarvion noin 100 t€ ja perusopetuksen noin 200 t€ eli yhteensä toimintakatteen annakoidan ylittyvän noin 300 t€.             

 Esi- ja perusopetuksen valmistavan opetuksen eli muuta kuin suomea äidinkielenään puhuvien lasten opetukseen saadaan valtionosuutta opetus- ja kulttuuriministeriön kautta 1 323,56 € / kuukausi / valmistavan opetuksen lapsi. Vuoden 2023 valmistavan opetuksen kustannuksista Outokummun kaupunki on saamassa valtionosuutta tätä kautta reilut 300 t€ ennakoitua enemmän.

 Talousarviomuutos valtionosuuden osalta on esitetty rahoitusosassa. 

 INVESTOINNIT

 Investointiosaan on tarpeen tehdä seuraavat muutokset:

 RAHOITUSOSA

 Rahoitusosaan on tarpeen tehdä muutoksia verotuloihin, korkotuottoihin ja -kuluihin sekä sijoitustoiminnan tileihin. Toteuma on tilanteessa 31.10.

Vaikutusarviointi Ei

Valmistelijat vs. hallinto- ja talousjohtaja, kaupunginjohtaja

Lisätietoja vs. hallinto- ja talousjohtaja Pasi Lamminluoto, 044 755 9515, pasi.lamminluoto@outokummunkaupunki.fi

Esittelijä Kaupunginjohtaja

Päätösehdotus Kaupunginhallitus esittää, että kaupunginvaltuusto

1) hyväksyy vuoden 2023 talousarvioon muutokset edellä esitetyn mukaisesti, sekä

2) hyväksyy tuloslaskelman ja rahoituslaskelman liitteiden mukaisesti.

Päätös Kaupunginjohtajan ehdotus hyväksyttiin yksimielisesti.

 ______________________