Aluevaltuusto
Pöytäkirja 11.10.2022/Pykälä 69

Vuoden 2022 talousarvion muuttaminen

Aluehallitus 29.09.2022 § 150

Lisätiedot Talouspäällikkö Janne Kastinen, p. 013 330 4300, janne.kastinen@siunsote.fi.

Päätösehdotus Hyvinvointialuejohtaja Leivonen Kirsi:

 Aluehallitus esittää aluevaltuustolle, että se hyväksyy liitteen mukaisen talousarviomuutoksen vuodelle 2022.

Päätös Hyväksyttiin.

Selostus Aluevaltuusto hyväksyi kokouksessaan 9.5.2022 § 33 talousarviomuutokset vuodelle 2022. Hyväksytyn muutetun talousarvion alijäämä on n. 68 000 euroa. Vastuunalainen tilintarkastaja toi aluevaltuuston kokouksen jälkeen esiin 3.6.2022 valtiovarainministeriön kannan, jonka mukaan se osuus hyvinvointialueen valmisteluun saadusta avustuksesta, joka on jäänyt käyttämättä tilikaudella 2021 ja jota on mahdollista käyttää vielä vuonna 2022, esitetään vuoden 2021 tilinpäätöksessä tuloennakkona tase-erässä siirtovelat. Siirtoveloista avustus tuloutetaan käytön mukaan tuloslaskelmaan.

Aluevaltuuston 9.5.2022 hyväksymä vuoden 2022 muutettu talousarvio on tehty vuoden 2021 ylijäämää vastaavalla summalla alijäämäiseksi. Tarkoituksena oli tasata vuoden 2021 ylijäämäinen tulos alijäämäisellä tuloksella vuonna 2022. Tämä menettely ei valtiovarainministeriön mukaan ollut riittävä vaan 3.6.2022 saadun sähköpostin mukaan valtiovarainministeriön neuvotteleva virkamies ja hyvinvointialueen vastuullinen tilintarkastaja olivat todenneet, että hyvinvointialueen tilinpäätöksessä olevat kirjaukset ovat väärin ja ne tulisi korjata, jotta tiedot eivät ole valtionavustusten seurannassa ja tilastoitavissa tilinpäätöstiedoissa väärin. Näin myös tehtiin ja aluevaltuusto hyväksyi vuoden 2021 tilinpäätöksen 15.6.2022 § 44. Vuoden 2022 talousarvio muutetaan nyt vastaamaan edellä kuvattua menettelyä lisäämällä talousarvioon vuodelta 2021 siirretty valtionavustus 67 818 euroa.

Sosiaali- ja terveysministeriö teki 20.12.2021 päätöksen hyvinvointialueen ict-muutokseen tarkoitetusta valtionavustuksesta. Hankeavustus on yhteensä 4,46 milj. euroa, joka on tarkoitettu käytettäväksi aikavälillä 1.7.2021-31.12.2025. Jo aikaisemmin sosiaali- ja terveysministeriö oli tehnyt avustuspäätöksen, jonka summa on 0,99 milj. euroa. Yhteensä ict-valmisteluun on siis saatu valtionavustusta 5,45 milj. euroa. Keväällä 2022 tehdyn suunnitelman perusteella vuonna 2022 arvioitiin käytettävän n. 5,1 milj. euroa ja vuodelle 2023 arvioitiin siirtyvän avustusrahaa n. 0,35 milj. euroa. Arvio on nyt tarkentunut ja vuonna 2022 arvioidaan käytettävän 2,7 milj. euroa ja vuodelle 2023 arvioidaan nyt siirtyvän käytettäväksi 1,8 milj. euroa. Päivitetyt arviot on huomioitu talousarviomuutoksissa.

Valtiovarainministeriö teki valtionavustuspäätöksen hyvinvointialueiden hallinnollisen valmistelun rahoituksesta. Vuodelle 2022 myönnetyn valtionavustuksen käyttöön oikeuttavien kustannusten tulee syntyä suoriteperusteen mukaan viimeistään 31.12.2023. Hyvinvointialueen valmistelutiimin 7 henkilön työsopimukset jatkuvat vähintään 31.1.2023 saakka, muutosjohtajalla 30.4.2023 saakka. Henkilöiden valtionavustuksen perusteiden mukaiset palkkakustannukset on tarkoituksenmukaista maksaa tammikuun ajalta valtionavustuksella, joten talousarviomuutoksissa on huomioitu valtionavustusta siirtyväksi vuodelle 2023 n. 58 000 euroa.

Lisäksi talousarviomuutoksessa on huomioitu aluehallituksen kokouksessa 6.6.2022 § 59 tekemä päätös merkitä Sansia oy:n osake 2 000 euron hintaan sekä tekninen talousarviomuutos, jossa talousarvion toimintakulujen sisällä siirretään talousarviota kahden kustannuspaikan välillä. Tekninen muutos on vaikutuksiltaan +-0.

Aluevaltuusto 11.10.2022 § 69

Lisätiedot Talouspäällikkö Janne Kastinen, p. 013 330 4300, janne.kastinen@siunsote.fi.

Päätösehdotus Aluehallitus:

 Aluehallitus esittää aluevaltuustolle, että se hyväksyy liitteen mukaisen talousarviomuutoksen vuodelle 2022.

 

Päätös Hyväksyttiin.