Kaupunginvaltuusto
Pöytäkirja 16.12.2024/Pykälä 86

Kaupunginhallitus 09.12.2024 § 297 

Valmistelija Kaupunginjohtaja

Kuntalain 110 §:n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä

hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio ottaen

huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja velvoitteet. Talousarvion

hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi. Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi.

Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat

kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan.

Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin

toiminnan ja talouden tavoitteet.

Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen. Talousarvioon otetaan tehtävien ja toiminnan tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä siinä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan.

Talousarviossa ja -suunnitelmassa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa

sekä investointi- ja rahoitusosa. Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota.

Valtuusto hyväksyy talousarviossa toimielimelle sitovat tehtäväkohtaiset toiminnan ja talouden tavoitteet sekä niiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot, liikelaitoksen talousarvion sitovat erät ja liikelaitoksen sitovat toiminnan ja talouden tavoitteet sekä konsernin toiminnan ja talouden tavoitteet. Määräraha ja tuloarvio voidaan ottaa talousarvioon brutto- tai nettomääräisenä.

Talousarviosta päättäessään valtuusto määrittelee, mitkä ovat valtuustoon nähden sitovat toiminnan tavoitteet ja niitä vastaavat tulo- ja menoarviot. Valtuusto antaa talousarvion noudattamista koskevat määräykset, miten talousarvio ja sen perustelut sitovat kaupungin viranomaisia.

Talousarvion olennaiset tunnusluvut

Kaupungin ulkoiset toimintatuotot ovat 4,27 miljoonaa euroa (TA 2024: 4,68 milj. euroa). Toimintatuotoissa laskua on kaupungin maksutuotoissa sekä vuokratuloissa. Kaupungin ulkoiset toimintamenot ennustetaan olevan 34,96 miljoonaa euroa (TA 2024: 33,43 miljoonaa euroa). Toimintamenot kasvavat pääasiassa henkilöstökulujen kasvulla johtuen yleiskorotuksista sekä kuntatekniikan siirtymästä peruskaupungin puolelle. Työllisyyspalvelujen siirtyminen kaupungin vastuulle kasvattaa puolestaan avustusmenoja.

Kaupungin toimintakate on 29,7 miljoonaa euroa (TA2024: 25,3 miljoonaa euroa). Verotuloja ennakoidaan kertyvän 23,9 miljoonaa euroa, joka on noin 2 miljoonaa euroa enemmän kuin kuluvalle vuodelle arvioitiin. Valtionosuuksia kaupunki tulee saamaan 7,76 miljoonaa euroa. Tässä kasvua on työllisyyspalvelujen siirrosta johtuen noin 1,7 miljoonaa euroa. Poistojen määrän arvioidaan olevan 3,19 miljoonaa euroa, joka on yhteneväinen vuosikatteen määrän kanssa. Tilikauden tulos on -2.000 euroa ja poistoeron muutoksen sekä varausten muutosten jälkeen tilikauden ylijäämäksi ennustetaan 0,93 miljoonaa euroa.

Investointien nettomenot on arvioitu olevan noin 7,1 miljoonaa euroa. Vuosikatteen ollessa 3,1 miljoonaa euroa tarkoittaa se, ettei kaikkia investointeja saada toteutettua välttämättä kassarahoituksella. Kaupungilla on pitkään ollut hyvä kassatilanne ja rahoja on voitu harkitusti myös sijoittaa. Mikäli investoinnit toteutuvat kokonaisuudessaan, joutuu kaupunki jossain vaiheessa vuotta todennäköisesti nostamaan lainaa. Kaupungin nykyinen lainasalkku on valtakunnallisesti katsoen hyvin pieni; lainaa on jäljellä vain 1,75 miljoonaa euroa. Enimmillään kaupunki arvioi, että lainaa olisi nostettava ensi vuonna 4 miljoonaa euroa. Lainaa ei nosteta kuitenkaan enempää kuin on tarve.

Esittelijä Kaupunginjohtaja

Päätösehdotus Kaupunginhallitus päättää

1. esittää kaupunginvaltuustolle, että se hyväksyy talousarvion vuodelle 2025 ja taloussuunnitelman vuosille 2026-2027 liitteen mukaan,

2. esittää kaupunginvaltuustolle, että se hyväksyy talousarvioon 2025 sisältyvän ottolainojen lisäyksen 4 000 000,00 euroa,

3. valtuuttaa kaupunginjohtajan tekemään talousarviokirjaan teknisluonteisia korjauksia ennen valtuustokäsittelyä ja lopullista talousarvion hyväksyntää.

Päätös Kaupunginhallitus päätti

1. esittää kaupunginvaltuustolle, että se hyväksyy talousarvion vuodelle 2025 ja taloussuunnitelman vuosille 2026-2027 liitteen mukaan,

2. esittää kaupunginvaltuustolle, että se hyväksyy talousarvioon 2025 sisältyvän ottolainojen lisäyksen 4 000 000,00 euroa,

3. valtuuttaa kaupunginjohtajan tekemään talousarviokirjaan teknisluonteisia korjauksia ennen valtuustokäsittelyä ja lopullista talousarvion hyväksyntää.

Lisätietoja Kaupunginjohtaja Pirre Seppänen, 040 1044 001,

 sähköposti pirre.seppanen(at)lieksa.fi

Kaupunginvaltuusto 16.12.2024 § 86  

549/02.02.00.00.00/2024  

Päätösehdotus Kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustolle, että se

1. hyväksyy talousarvion vuodelle 2025 ja taloussuunnitelman vuosille 2026-2027 liitteen mukaan,

2. hyväksyy talousarvioon 2025 sisältyvän ottolainojen lisäyksen
4 000 000,00 euroa.

Päätös Kaupunginvaltuusto päätti

1. hyväksyä talousarvion vuodelle 2025 ja taloussuunnitelman vuosille 2026-2027 liitteen mukaan sekä

2. hyväksyä talousarvioon 2025 sisältyvän ottolainojen lisäyksen
4 000 000,00 euroa.

 Merkittiin, että kaupunginvaltuuston puheenjohtajan käyttäessä puheenvuoron klo 19.05 - 19.11, puheenjohtajana toimi kaupunginvaltuuston ensimmäinen varapuheenjohtaja Mirja Karhinen.

Lisätietoja Kaupunginjohtaja Pirre Seppänen, 040 1044 001,

 sähköposti pirre.seppanen(at)lieksa.fi