Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 08.06.2026/Pykälä 134

Kaupunginhallitus 08.06.2026 § 134  

212/02.02.00/2026  

Talousjohtaja: Talousjohtaja on valmistellut talousarvion laadintaohjeen ja esittelee sen kaupunginhallitukselle. Hallitus evästää talousarvion valmistelua samassa yhteydessä.

 Valtiovarainministeriön ehdotus talousarvioksi julkaistaan 6.8.2026. Suomen hallituksen budjettiriihi pidetään 1.-2.9.2026 ja valtion talousarviosesitys käsitellään ylimääräisessä valtioneuvoston yleisistunnossa 21.9.2026. Valtionosuuksien ja verotulojen ennakolliset laskelmat saadaan Valtiokonttorilta ja Kuntaliitolta elo-syyskuussa ja työllisyyspalveluiden järjestämisen budjetti vuodelle 2027 saadaan Joensuun kaupungilta syys-lokakuussa. Valtuusto hyväksyy vuoden 2027 talousarvion joulukuussa.

 Vuoden 2027 veroprosentit täytyy ilmoittaa verohallinnolle 17.11.2026 mennessä, joten veroprosenttimuutoksesta on tehtävä linjaus lokakuun valtuustossa.

 Strategian toiminnallisten tavoitteiden ryhmittelyssä käytetään uuden strategian mukaisia sektoreita: yhteistyö, sujuva arki, vastuullisuus ja muutoshalukkuus. Lisäksi käytetään sektoreita konserni sekä tulosalueen muu tavoite. Strategisesti merkittävän toiminnan tulee kohdentua yhteen tai useampaan mainituista sektoreista.

 Talousarviovuoden toiminnan suunnittelu organisaatiossa perustuu määriteltyihin strategisiin tavoitteisiin, voimassa oleviin pitkän aikavälin linjauksiin sekä operatiivisen toiminnan kehittämiseen.

 Ilmastobudjetoinnin tavoitteena on varmistaa, että kunnan ilmastosuunnitelmassa määritellyt keskeiset toimenpiteet, niihin kohdistuvat resurssit sekä niiden vaikutukset näkyvät talousarviossa ja taloussuunnitelmassa. Ensimmäistä kertaa nyt tuodaankin voimassa olevan ilmastosuunnitelman toimenpiteitä talousarvioon.

 Toimialojen tulee ennen talousarvion laadintaa käydä läpi voimassa olevan ilmasto-suunnitelman toimenpiteet ja tunnistaa ne toimenpiteet, joiden toteutus on ajankohtainen suunnitteluvuonna.

 Ilmastotoimenpiteiden toteutumista seurataan osana kunnan normaalia talousraportointia osavuosikatsauksissa vastuualueittain sekä tilinpäätöksessä.

 Kaupunginvaltuustoon nähden sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet laaditaan tulosalueittain. Investoinnit ovat valtuustoon nähden sitovia nettona.

 Vuoden 2027 talousarviossa noudatetaan syksyllä voimassa olevan hallintosäännön mukaista organisaatio- ja kustannuspaikkarakennetta.

  Vuoden 2027 talousarviossa noudatetaan edelleen valtuustossa 17.6.2024 hyväksyttyä talouden tasapainottamisohjelmaa.

 Talousjohtaja esittelee liitteenä olevan vuoden 2027 talousarvion laadintaohjeen kokouksessa.

Kaupunginjohtaja:

 Kaupunginhallitus päättää hyväksyä kokouksessa esitetyn talousarvion 2027 laadintaohjeen.

Kaupunginhallitus: Hallituksen jäsen Jussi Hermaja (VAS) esitti kaupunginhallitukselle, että ”talousarvion 2027 laadintaohjeeseen lisätään periaate, että kaupungin palvelutasoa ei leikata reaalitasolla.” Esitys raukesi kannattamattomana.

 Kaupunginhallitus päätti hyväksyä kokouksessa päivitetyn talousarvion 2027 laadintaohjeen.

 Hallituksen jäsen Jussi Hermaja (VAS) jätti eriävän mielipiteen päätöskohtaan: ”Kohdassa esitetään, että talousarvioon sisällytetään kaikki vuonna 2024 tehdyt leikkaukset hyvinvointipalveluihin. Vuoden 2024 leikkauksia perusteltiin tuolloin heikolla taloustilanteella, joka osoittautui täysin vääräksi arvioksi. Vuoden 2025 tilinpäätöksen mukaan ilman kertaluionteisia eriä tilinpäätös oli 1,1 miljoonaaa euroa ylijjäämäinen, joka on 2,2 miljoonaa euroa budjetoitua parempi tulos.

 Avoimen päiväkodin, kotihoidon kuntalisän ja kirjastoauton kesäajan rahoituksen lakkauttamisen jatkaminen ei ole tarkoituksenmukaista, vaan heikentää olennaisesti kuntalaisten hyvinvointia.

 Osa leikkauksista, kuten kuntalaisten e-passi, onkin palautettu vuoden 2026 budjettiin, joten tuo vuoden 2024 leikkausohjelma ei ole enää ollut voimassa, eikä seniorieden e-passia pitäisi uudestaan lakkauttaa, päinvastoin sitä pitäisi laajentaa koskemaan myös työttömiä ja sairaseläkeläisiä.

 Hyvinvointipalveluihin 2024 tehtyjä leikkauksia on tarkasteltava kokonaisuudessaan kriittisesti asukkaiden hyvinvoinnin näkökulmasta vuoden 2027 talousarviota laadittaessa.

 Talousarvion raamitavoite -3% olisi valtava juustohöylleikkaus, jonka vaikutus olisi inflaatio huomioiden n. -5%.

 Kaupunkikonsernilla on 28,3 m€ ylijäämää ja viimeiset vuodet talouden toteuma on ollut talousarviota vuositasolla 1-2 M€ parempi jos varauksia ja kertaluoneisia menoja ei oteta lukuun.

 Talous on kasvusuunnassa: Nurmeksella ei ole taloudellista tarvetta tehdä leikkauksia, joissa palvelutasoa heikennetään.”

  Merkittiin pöytäkirjaan, että tämän asian käsittelyssä kuultiin asiantuntijana talousjohtaja Salla Ovaskaista. Ovaskainen poistui kokouksesta ennen asian päätöksentekoa.