Elinvoimalautakunta
Pöytäkirja 05.10.2022/Pykälä 43

Elinvoimalautakunta 05.10.2022 § 43  

219/02.02.00.00/2022  

 Vuoden 2023 talousarvion laadintaohjeen mukaan talousarvio laaditaan todellisten tiedossa olevien tulojen ja menojen mukaisesti. Tuloperusteita tulee tarkastella kriittisesti sekä maksujen ja taksojen korotukset on otettava talousarviossa huomioon

 Vuoden 2023 talousarvion laatimisen pohjana käytetään vuoden 2021 tilinpäätöksen toteumalukuja. Palkat ja niihin liittyvät sivukulut arvioidaan kir­jan­pi­tä­jän toimesta keskitetysti. Palkkasummissa huomioidaan virka- ja työ­eh­to­so­pi­mus­ten mukaiset korotukset.

 Hankintoja ja palvelujen ostoja sekä niiden rahoitusta (osto/leasing) tulee harkita tarkoin. Hankintoja tehtäessä on otettava huomioon niiden elinkaariajan kustannukset, kuten huollot ja energiakustannukset yms. Hankintoihin tar­vit­ta­vat määrärahat on varattava talousarvioon ja -suunnitelmaan ilman ar­von­li­sä­ve­roa. Myyntihintoihin sisältyvää arvonlisäveroa ei esitetä ta­lous­ar­vios­sa.

 Korjausinvestointeja toteutetaan kiireellisyysjärjestyksessä ja ne jaksotetaan useammalle suunnitelmavuodelle. Korvausinvestoinneissa on otettava huomioon niiden vaikutus käyttötalouteen. Investoinneissa on myös otettava huomioon valtuuston päätös 22.8.2022, jolla kunta päätti liittyä ns. HINKU-kunnaksi.

 Hyväksytyn talousarvion ul­ko­puo­li­sia hankintoja ei saa tehdä. Mahdolliset lisämäärärahatarpeet on katettava toi­mi­alan talousarvion si­säl­tä. 

 Toiminnalliset tavoitteet on asetettava tarkasti. Valtuustoon nähden sitovia toi­min­nal­li­sia tavoitteita voi olla 2-5 / valtuustotasoista tulosyksikköä koh­den. Valtuustotasoiset tavoitteet tulee asettaa siten, että ne ovat helposti mi­tat­ta­vis­sa. Toiminnallisista tavoitteista laaditaan erilliset taulukot. Tau­lu­koi­ta käytetään tilinpäätöksiä laadittaessa ja arvioitaessa tavoitteiden to­teu­tu­mis­ta.

 Elinvoimalautakunnan määrärahat ja tuloarviot on jaettu tileittäin toi­mi­eli­men tulosalueiden kustannuspaikoille ja kiinteistötoimen tulosyksikköinä ole­vil­le tulosalueen kustannuspaikan tehtäville.

 Laadinnassa on käytetty vertailutietoina edellisten vuosien tilinpäätös-

 tietoja huomioiden tapahtuneet sekä tiedossa olevat muutokset.

 Talousarvio- ja taloussuunnitelma- sekä investointiosaesitys esitellään

 tarvittavilta osiltaan kokouksessa.

 Asian valmistelijat: tekninen johtaja Kalevi Harinen, puh. 040 105 3201, rakennustarkastaja Joni Rytkönen, puh. 050 434 2473 ja elin­kei­no­elä­män edistämisosan osalta kehityssihteeri Raita Jout­sen­saa­ri, puh. 040 105 3010.

 Esittelijä: tekninen johtaja Kalevi Harinen, puh. 040 105 3201 

Päätösehdotus Elinvoimalautakunta hyväksyy vuoden 2023 talousarvion ja vuosien 2024 - 2025 taloussuunnitelman sekä vuosien 2023 - 2025 investointiosan ja lähettää ne edelleen kunnanhallitukselle ja valtuustolle hyväksyttäväksi.

Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti.

Lisäksi lautakunta esittää kunnanhallitukselle- ja valtuustolle, että seuraavan vuoden talousarvio olisi valtuustoon nähden sitova toimielintasolla eikä tehtävätasolla kuten nykyään.

Merkittiin pöytäkirjaan, että Jarmo Räty poistui kokouksesta pykälän käsittelyn aikana klo. 17:36.