Tarkastuslautakunta
Pöytäkirja 11.05.2022/Pykälä 32

Kunnanhallitus 08.11.2021 § 441 

Kuntalain 14 §:n mukaisesti Tohmajärven kunnanvaltuusto on 24.2.202 § 4 hyväksynyt sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet ja hallintosäännön 73 §:n mukaisesti kunnanhallitus on 11.3.2020 § 58 hyväksynyt toimintaohjeen kunnan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toteuttamiseksi.

Toimintaohje koskee kaikkia kunnan toimielimiä, kunnan johtoa eri organisaatiotasoilla ja kaikkia esimiesasemassa olevia. Toimintaohjeen tarkoituksena on varmistaa, että yhteisesti sovittuja ja hyväksyttyjä toimintatapoja ja ohjeita noudatetaan kaikessa toiminnassa. Toimintaohje täydentää hallintosääntöä, konserniohjetta, valtuuston hyväksymiä sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan periaatteita sekä lainsäädäntöä.

Toimintaohje päivitetään vuosittain.

Toimintaohje kunnan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toteuttamiseksi on esityslistan liitteenä.

Asian valmistelija

 hallintopäällikkö, talouspäällikkö

Esittelijä

 vs. kunnanjohtaja

Päätösehdotus

 Kunnanhallitus hyväksyy toimintaohjeen kunnan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toteuttamiseksi, joka tulee voimaan 15.11.2021.

Kunnanhallitus pyytää kunnan toimielimiltä ohjeen mukaiset raportit helmikuun 2022 loppuun mennessä.

Päätös

 Hyväksyttiin päätösehdotuksen mukaisesti.

 ________

Kunnanhallitus 21.03.2022 § 95 

Kunnan toimielimet ovat toimittaneet kunnanhallituksen kokouksessa 8.11.2021 mukaiset raportit seuraavasti:

Sivistyslautakunta on käsitellyt asiaa kokouksessaan 22.02.2022 §:ssä 19

Ympäristölautakunta on käsitellyt asiaa kokouksessaan 22.02.2022 §:ssä 28

Ko. toimielinten  riskiehallinnan raportit ovat esityslistan oheismateriaalina.

Lisäksi lomituksen ja yleishallinnon toimialan raportit ovat esityslistan oheismateriaalina.

Sisäisen valvonnan raportti vuodelta 2021 on esityslistan liitteenä. Sisäisen valvonnan raportin siäsltö on salassa pidettävä asiakirja (Laki viranomaisen toiminnan julkisuudesta 621/1999 24 §; kohdat 7, 15, 17).

Asian valmistelija

 talouspäällikkö, hallintopäällikkö

Esittelijä

 vt. kunnanjohtaja

Päätösehdotus

 Saatetaan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan raportti vuodelta 2021 kunnanhallitukselle tiedoksi. Kunnanhallitus saattaa raportin edelleen tiedoksi tilintarkastajalle.

Merkitään, että talouspäällikkö Tuula Pieviläinen oli kokouksessa asiantuntijana kuultavana tämän asian keskustelun ajan klo 16:42 - 17:04.

Merkitään, että Keski-Karjalan musiikkiopiston raportti oli myös esityslistan oheismateriaalina esityslistan tekstistä poiketen.

Päätös

 Hyväksyttiin päätösehdotuksen mukaisesti.

 ________

Tarkastuslautakunta 27.04.2022 § 26 

Asian valmistelija

 tilintarkastaja

 Sisäisen valvonnan raportti v. 2021 jaetaan tarkastuslautakunnan jäsenille kokouksessa.

 Eri toimielinten riskiarviointilomakkeet on tarkemmin nähtävillä kokouksessa.

Esittelijä

 tarkastuslautakunnan puheenjohtaja

Päätösehdotus

 Tarkastuslautakunta merkitsee riskienhallinnan raportin 2021 tiedokseen.

Päätös

 Tarkastuslautakunta päätti siirtää asian käsittelyn seuraavaan kokoukseen.

 ________

Tarkastuslautakunta 11.05.2022 § 32  

205/00.01.04.00/2021 [Riskinhallinnan ohjelma vuodelle 2021]  

Asian valmistelija

 tilintarkastaja

Esittelijä

 tarkastuslautakunnan puheenjohtaja

Päätösehdotus

 Tarkastuslautakunta merkitsee riskienhallinnan raportin 2021 tiedokseen.

Päätös

 Hyväksyttiin.

 ________