Aluehallitus
Pöytäkirja 16.12.2025/Pykälä 319

Kuukausiraportti - marraskuu 2025

Aluehallitus 16.12.2025 § 319

Lisätiedot Talousjohtaja Ismo Rouvinen

 ismo.rouvinen@siunsote.fi

 Puh. 013 330 4506

Päätösehdotus Hyvinvointialuejohtaja Leivonen Kirsi:

 Aluehallitus merkitsee kuukausiraportin marraskuulta tiedokseen.

Päätös Merkittiin, että asian selostusosan täydennys ja taulukkoliite oli lähetetty aluehallituksen jäsenille sähköpostilla 15.12.2025. Asiakirjat liitettiin pöytäkirjaan kokouksessa.

Merkittiin tiedoksi.

Selostus Aluehallituksen hyväksymän talousarvion täytäntöönpano-ohjeen mukaisesti toiminnan ja talouden toteutumista käsitellään kuukausittain johtoryhmässä ja aluehallituksessa. Lisäksi taloudesta ja sitovien tavoitteiden toteutumisesta raportoidaan osavuosikatsauksilla aluevaltuustolle, aluehallitukselle ja tarkastuslautakunnalle. Osavuosikatsauksia tehdään kolme kertaa vuodessa: tammi-maaliskuun, tammi-kesäkuun ja tammi-syyskuun tiedoilla. Neljäs eli viimeinen raportti on tilinpäätös, joka kattaa koko vuoden seurannan. Talouden toteutumista on arvioitava kokonaisuutena ja aluehallitukselle laaditaan tulosennuste sekä katsaus strategisten mittareiden ja strategisen uudistusohjelman toteumasta kuukausiraportoinnin yhteydessä.

 ---(lisätty 15.12.2025)---

 Strategiset mittarit

 Hyvinvointialueen strategiset mittarit on johdettu strategisen uudistusohjelman viidestä menestystekijästä. Strategiset mittarit (taulukko 1) ovat aluehallitukseen ja -valtuustoon nähden sitovia.

 Tavoitteenamme on, että toimintamme on asiakaslähtöistä ja laadukasta. Asiakaskokemusta mitataan NPS-suositteluindeksin avulla kaikilla palvelutuotannon toimialueilla. Organisaatiotasoiseksi tavoitetasoksi on asetettu, että NPS ≥ 75. Asiakaskokemuksen koko organisaation tunnusluku marraskuussa oli 76,7, eli tavoite olisi toteutumassa. Tunnusluku on heikentynyt edellisestä kuukaudesta 0,9-yksikköä.

 Tavoitteenamme on järjestää asukkaillemme heidän tarvitsemansa palvelut oikea-aikaisesti ja lakisääteisissä ajoissa. Palvelujen saatavuutta arvioidaan “liikennevalomallin” avulla: punainen < 90 %, keltainen 90–95 % ja vihreä 95–100 % palveluista toteutuu lakisääteisessä ajassa. Tätä mittaria on mahdollista tarkastella kuukausittain. Hyvinvointialuetasolla toimialueiden mittareiden keskiarvo oli marraskuun lopussa 85,1 %, joka on tavoitteen alapuolella. Tavoitteen saavuttaminen vaatii saatavuuden parantamista varsinkin asumispalveluissa ikääntyneiden palveluissa ja erikoissairaanhoidon 6 kk-hoitojonossa terveys- ja sairaanhoitopalveluissa. Tavoitearvo on huonontunut 0,3 prosenttiyksikköä edelliseen kuukauteen verrattuna lisärahoituksella tehtävistä lisäpanostuksista huolimatta.

 Tavoitteenamme on, että hyvinvointialueella on riittävä, osaava ja hyvinvoiva henkilöstö. Tavoittelemme henkilöstön lähtövaihtuvuuden pienentämistä vuoden 2024 tasosta. Vuoden 2025 tavoitteena on, että henkilöstön lähtövaihtuvuus on enintään 6 %. Tätä mittaria on mahdollista tarkastella kuukausittain. Marraskuun lopussa lähtövaihtuvuus oli 3,8 %, joten toteuma on tavoitteessa. Tunnusluku on parantunut 0,1 prosenttiyksikköä edellisestä kuukaudesta.

 Tavoitteenamme on, että toimintamme on taloudellisesti kestävällä pohjalla. Hyvinvointialueen rahoitusmallissa vuosikate on tunnusluku, jonka perusteella tulevien vuosien lainanottovaltuudet määritellään. Vuoden 2025 muutettuna tavoitteena on, että vuosikate on vähintään 21,4 milj. euroa. Hyvinvointialuetasolla tavoitteen toteutumista seurataan tilikauden tulosennusteen perusteella kuukausittain. Marraskuun taloustietojen perusteella vuosikate olisi asettumassa noin 22,9 milj. euron tasolle, joten taloustavoite muutettuun talousarvioon verrattuna olisi toteutumassa. Tunnusluku on parantunut 1,5 milj. euroa edellisen kuukauden ennusteesta.

 Tavoitteenamme on, että olemme luotettava organisaatio asiakkaillemme ja työntekijöillemme. Työntekijäkokemusta mitataan eNPS-suositteluindeksin avulla. Ensimmäistä kertaa toteutettavan mittauksen tavoitearvoksi on asetettu luku 20, joka määräytyy hyvinvointialueiden aikaisempien tuloksien perusteella. Tätä mittaria on mahdollista tarkastella kvartaaleittain. Seuraava työntekijäkokemuksen mittaus on joulukuussa. Syyskuun kyselyssä toteuma oli 2.

 Talousennuste

 Talousennusteen (taulukko 2.) arvioidaan kuluvan vuoden lopussa olevan 4,5 milj. euroa ylijäämäinen, mikä olisi noin 1,5 milj. euroa muutettua talousarviota parempi tulos. Marraskuun tulosennusteen perusteella laadittu arvio kuluvan vuoden taloustilanteesta esitetään aluevaltuuston hyväksymänä muutettuna talousarviona. Talouden toteumaa seurataan kuukausittain muutettuun talousarvioon verrattuna.

 Kumulatiivinen toimintakulujen kasvu edellisvuoteen verrattuna on marraskuussa 1,3 %. Toimintakulujen arvioidaan alittavan muutetun talousarvion noin 1,4 milj. eurolla. Kaiken kaikkiaan toimintakulujen arvioidaan olevan lähellä muutettua talousarviota kaikkien kuluerin osalta. Kuluissa merkittävin poikkeama tilinpäätösennusteen ja alkuperäisen talousarvion välillä on palvelujen ostot (ylitys 23 milj. euroa). Palvelujen ostojen ylitys aiheutuu asiakaspalvelujen ostoista perhe- ja sosiaalipalveluissa sekä ikääntyneiden palveluissa.

 Toimintatuottojen kertymän ennustetaan olevan myös hyvin lähellä muutettua talousarviota. Alkuperäiseen talousarvioon verrattuna merkittävin muutos on omaisuuden realisoinnin poistaminen tulosennusteesta sekä myös muutetusta talousarviosta, jonka osuus oli noin 7,5 milj. euroa.

 Henkilöstökulujen toteuman ennustetaan alittavan muutetun talousarvion vajaalla miljoonalla eurolla, koska kuluvan vuoden palkkaratkaisu painottuu loppuvuoteen. Lomapalkkavelan muutoksen vaikutusta on tulosennusteessa n. 2 milj. euroa, vaikka lomapäivien määrän arvioidaan olevan edellisvuotta alemmalla tasolla.

 Muissa toimintakulujen kuluerissä kulukehityksen arvioidaan olevan suunnilleen talousarvion mukaista. Talousennusteessa oletetaan, että helmikuussa päättyneet yhteistoimintaneuvottelut toteutuvat suunnitelmien mukaisesti ja yhteistoimintaneuvotteluille asetettu 30 milj. euron sopeuttamistavoite saavutetaan lisätoimenpiteiden avulla.

 Valtionrahoituksessa on huomioitu 2,6 milj. euron lisärahoitus, jonka jälkeen vuoden 2025 valtionrahoituksen kokonaismäärä on 840,1 milj. euroa. Lisärahoituksen myötä aloitetut panostukset palvelujen pääsyn parantamiseksi aiheuttavat kuluvalle vuodelle myös toimintakulujen lisääntymistä, tämä puolestaan on huomioitu toimintakulujen tulosennusteessa.

 Kun tiedossa olevat arviot sekä tulo- että menopuolen merkittävimmistä tekijöistä huomioidaan, hyvinvointialueen tulosennusteen arvioidaan olevan 1,5 milj. euroa talousarviota parempi, mikä tarkoittaisi 4,5 milj. euron ylijäämäistä tulosta. Ylijäämäinen tulos olisi erittäin tärkeä saavuttaa, koska parhaillaan on valmistelussa hyvinvointialuelain väliaikainen muuttaminen, joka mahdollistaisi niille alueille, joilla on aluevaltuuston hyväksymä suunnitelma kertyneen alijämän kattamiseksi viipymättä, mahdollisuuden hakea lisäaikaa kumulatiivisen alijämänsä kattamiseksi vuoden 2027 tai vuoden 2028 loppuun mennessä. Laki on tarkoitettu tulemaan voimaan mahdollisimman pian.

 Strateginen uudistusohjelma

 Aluehallitukselle raportoidaan myös strategisen uudistusohjelman toteutumisesta. Strateginen uudistusohjelma sisältää merkittävimmät strategiset uudistushankkeet toiminnan ja palvelujen uudistamiseksi sekä 30 milj. euron talouden sopeuttamisohjelman toteuttamisen.

 Talouden sopeuttamisohjelman toteutumisesta on arvio taulukossa 3. Sen mukaan tällä hetkellä toimenpiteiden vastuuhenkilöt ovat arvioineet, että lähes 25,5 milj. euroa (85 %) suunnitelluista toimenpiteistä olisi toteutumassa. Sopeuttamisohjelman täysimääräisen toteutumisen varmistamiseksi toimialueet ovat löytäneet 5,4 milj. euron edestä lisätoimenpiteitä. Tämä tarkoittaa, että sopeuttamisohjelma on tällä hetkellä toteutumassa täysimääräisesti.

 Strategisten uudistushankkeiden toteutumisesta raportoidaan hyvinvointialuejohtajalle sekä aluehallitukselle ja -valtuustolle osavuosikatsausten ja tilinpäätöksen yhteydessä.