Kunnanhallitus
Pöytäkirja 20.05.2024/Pykälä 122

Kunnanhallitus 20.05.2024 § 122  

135/02.02.02/2024  

Kunnanvaltuusto on 4.12.2024 hyväksynyt talousarvion 2024 ja taloussuunnitelman 2024-2026. Kunnanhallitus on 18.12.2023 antanut
talousarvion täytäntöönpano-ohjeet vuodelle 2024. Täytäntöönpano-ohjeen mukaan talousarvion toteutumisesta raportoidaan kunnanhallitukselle ja edelleen kunnanvaltuustolle ensimmäisen osavuosiraportin muodossa raportointiajankohdasta 31.3.2024.

Osavuosiraportissa 1/2024 raportoidaan talouden toteutumisesta tulosalueittain raportointihetkellä, arviot koko vuoden toteumasta ja poikkeamat suunnitelmasta. Käyttötalousosan tulosalueiden toimintakatteet ovat sitovia valtuustoon nähden. Raportissa esitellään myös mahdolliset talousarviomuutokset.

Tekninen lautakunta on käsitellyt osavuosiraportin 23.4., sivistyslautakunta 24.4. ja tarkastuslautakunta 23.4.2024.

KÄYTTÖTALOUS

Maaliskuun lopussa koko kunnan toimintakulujen toteuma oli -16,13 miljoonaa euroa (24 %) ja toimintatuottojen toteuma 5,74 miljoonaa euroa (23 %). Toimintakatteen toteuma oli -10,65 miljoonaa euroa   (25 %). Laskennallinen toteuma tasaisella kertymällä tarkasteltuna on 25 %.

Kunnan osastot eivät esitä määrärahamuutoksia käyttötalouteen kunnanhallitukselle ja edelleen valtuustolle.

VEROTULOT

Verotulojen kertymä maaliskuun lopussa on 8,2 miljoonaa euroa, joka on 25 % alkuperäisestä talousarviosta. Loppuvuoden verotuloennuste on alkuperäistä talousarvioita -0,5 miljoonaa euroa pienempi. Verotuloihin esitetään määrärahamuutosta. Uusi verotuloarvio on 32,4 miljoonaa euroa vuodelle 2024.

VALTIONOSUUDET

Alkuperäisessä talousarviossa valtionosuuksiksi arvioitiin 17,03 miljoonaa euroa, joka on 24 % alkuperäisistä talousarvioista. Loppuvuoden valtionosuusennuste on alkuperäistä talousarviota -0,6 miljoonaa euroa pienempi. Valtionosuuksiin esitetään määrämuutosta. Uusi valtionosuusarvio on 16,43 miljoonaa euroa.

INVESTOINNIT

Investointien toteuma maaliskuun lopussa on 0,34 miljoonaa euroa, ollen 8,77 % talousarviosta. Investointeihin ei esitetä määrärahamuutoksia.

RAHOITUS

Talousarviossa on varauduttu 7,8 miljoonan euron talousarviolainen kilpailuttamiseen ja nostoon. Alkuvuoden aikana on nostettu 3 miljoonan euron kuntatodistus ja kilpailutettu 5 miljoonan euron talousarviolaina. Kuntatodistus maksetaan talousarviolainalla pois toukokuun alussa.

Kunnan rahavarat maaliskuun lopussa olivat 5,8 miljoonaa euroa.

VUOSIKATE JA TILIKAUDEN ALI-/YLIJÄÄMÄ

Alkuperäisen talousarvion mukainen vuosikate on 5,6 miljoonaa euroa ja tilikauden alijäämä -1,1 miljoonaa euroa. Esitettyjen verotulo- ja valtionosuusmuutosten jälkeen vuosikate on 4,5 miljoonaa euroa ja tilikauden alijäämä -2,2 miljoonaa euroa.

Liite:

1)     Kontiolahden kunnan osavuosiraportti 1/2024

Lisätietoja: hallintopäällikkö Pasi Ruohtula p. 050 439 8005

Kunnanjohtajan ehdotus:

 Päätös: