Hyvinvointilautakunta
Pöytäkirja 20.08.2024/Pykälä 94

Hyvinvointilautakunta 20.08.2024 § 94  

797/02.02.02.00.01/2023  

Valmistelija Hyvinvointijohtaja

Hyvinvointipalveluiden tulosyksiköt ovat valmistelleet vuoden 2024 puolivuotisraportin raportointiohjeen mukaan.

Raportti sisältää tulosyksikkökohtaisen tarkastelun siitä, kuinka toiminnalliset tavoitteet ovat toteutuneet. Taloustaulukoista ja talouden toteutumisen sanallisesta arvioinnista käy ilmi talousarvion toteutumisen tilanne.

Tulosyksiköiden toiminnalliset tavoitteet

Tulosyksiköiden toiminnalliset tavoitteet ovat toteutuneet pääosin ennakoidulla tavalla. Osa tavoitteista on toteutunut jo vuoden ensimmäisen puoliskon aikana, osa on aloitettu, mutta toimenpiteet ovat vielä kesken ja osa aloitetaan vasta vuoden jälkimmäisellä puoliskolla. Tavoitteiden määrää ja raportoinnin monisanaisuutta on pyritty vähentämään tarkastuslautakunnan ohjeistuksen mukaisesti.

 Osavuosikatsauksessa esitettävät talousarviomuutokset

Ruokahuoltopalvelut esittää 16 000 € lisäämäärärahaa toimintatuotot -tilille. Tuottojen kasvu tulee varhaiskasvatuksesta, jossa lapsimäärä on kasvanut budjetoituun tasoon verrattuna.

Perusopetuksessa muutosesitykset kohdistuvat sekä tuottoihin että toimintakuluihin.

Toimintatuottoihin esitetään 15 000 euron lisäystä. Kasvu johtuu vuoden 2024 aikana saaduista, budjetoimattomista hankerahoitustuotoista.

Toimintakulujen puolella muutosesitykset koskevat henkilöstökuluja. Palkkakustannuksiin esitettyjen muutosten nettovaikutus on 66 148 € ja henkilöstösivukulujen mukaan lukien eläkekulut 17 057 €.

Kustannukset muodostuvat mm. budjetoimattomien, vuoden -24 aikana saatujen hankeavustusten omavastuuosuuksien palkkakustannuksista sekä valmistavaan opetukseen perustetun lisäryhmän palkkakustannuksista. Esitysten nettovaikutus heikentää tulosyksikön toimintakatetta 68 205 €.

Varhaiskasvatuksen tulosyksikkö esittää toimintatuottoihin 36 000 €:n lisäystä ns. tasa-arvohankkeen vuoden 2024 aikana myönnetyn määrärahan johdosta.

Toimintakuluihin liittyvät lisämäärärahaesitykset liittyvät henkilöstökuluihin - yhteensä 105 036 € sekä palveluiden ostoon - yhteensä 34 000 €.

Henkilöstökulujen lisämäärärahatarve johtuu pääasiassa hankerahoituksen omarahoitusosuudesta, n. 45 000 € sekä lasten määrän kasvusta johtuvan budjetoimattoman lapsiryhmän perustamisesta johtuvista palkkakustannuksista, n. 40 000 €.

Esiopetuksen oppilaskuljetuksiin esitettään 10 000 €:n lisämäärärahaa, ja ruokailukustannuksiin 24 000 €:n lisämäärärahaa. Ruokailukustannusten kasvusta 16 000 € suuntautuu kaupungin omaan ruokahuoltoon ja 8 000 € myös palvelualueen ja kaupungin toimintakatteeseen vaikuttavaan Kolin ja Kylänlahden ryhmäperhepäiväkotien ulkopuolelta hankittavaan ruokahuoltopalveluihin.

Kokonaisuutena esitykset heikentävät tulosyksikön toimintakatetta 103 000 €.

Yläkoulu ja lukio -tulosyksikkö esittää 32 680 €:n lisäystä hankerahoitustuottoihin.

Samalla esitetään 43 713 €:n lisämäärärahaa henkilöstökuluihin, jotka ovat tilapäisen henkilöstön palkkoja ja sivukuluja. Palkkakustannukset kasvavat hankerahoituksella rekrytoitavan henkilöstön takia. Muita lisämäärärahaesityksiä ovat kirjallisuus 5 000 €, asiakaspalveluiden ostot 6 000 € sekä matkustuspalvelut 26 000 €.

Esitykset kasvattavat tulosyksikön toimintakatetta yhteensä 48 033 €.

Muut tulosyksiköt eivät esitä muutoksia vuoden 2024 talousarvioon.

Tulosyksiköiden esittämät muutokset kasvattavat palvelualueen toimintakatetta yhteensä 203 274 €.

Osavuosiraportti ja yhteenveto hyvinvoinnin palvelualueen tulosyksiköiden talousarviomuutosesityksistä on luettavana sähköisessä kokousaineistossa.

Investointien toteutumisen tilanne esitellään kokouksessa.

Esittelijä Hyvinvointijohtaja

Päätösehdotus Hyvinvointilautakunta päättää

1.merkitä hyvinvointipalveluiden puolivuotisraportin 2024 ja siihen sisältyvät talousarviomuutosesitykset tiedoksi ja

2.siirtää osavuosiraportin ja siihen sisältyvät talousarviomuutosesitykset kaupunginhallituksen ja -valtuuston käsiteltäviksi.

Päätös Hyvinvointilautakunta päätti

1.merkitä hyvinvointipalveluiden puolivuotisraportin 2024 ja siihen sisältyvät talousarviomuutosesitykset tiedoksi ja

2.siirtää osavuosiraportin ja siihen sisältyvät talousarviomuutosesitykset kaupunginhallituksen ja -valtuuston käsiteltäviksi

Lisätietoja Hyvinvointijohtaja Arto Sihvonen, p. 0401044101

 sähköposti arto.sihvonen(at)lieksa.fi