Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 27.03.2024/Pykälä 78

Kaupunginhallitus 27.03.2024 § 78  

Kunnanhallituksen on kuntalain §113 mukaan laadittava tilikaudelta tilinpäätös tilikautta seuraavan maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi. Tilintarkastajien on tarkastettava tilinpäätös toukokuun loppuun mennessä. Kunnanhallituksen on saatettava tilinpäätös tilintarkastuksen jälkeen valtuuston käsiteltäväksi. Valtuuston on käsiteltävä tilinpäätös kesäkuun loppuun mennessä. Tilinpäätökseen kuuluvat tuloslaskelma, tase, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Tilinpäätöksen tulee antaa oikeat ja riittävät tiedot kunnan tuloksesta, taloudellisesta asemasta, rahoituksesta sekä toiminnasta. Tätä varten tarpeelliset lisätiedot on ilmoitettava liitetiedoissa. Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet ja kunnanjohtaja.

Kiteen kaupunginvaltuusto vahvisti 13.12.2022 (§ 63) talousarvion vuodelle 2023. Talousarvion mukainen tilikauden tulos oli 2 573 935 euroa.  Kaupunginvaltuusto hyväksyi vuonna 2023 määrärahamuutoksia kesäkuun ja marraskuun kokouksissa. Talousarviomuutosten jälkeen tilikauden tulokseksi muodostui 2 899 626 euroa. Tilinpäätöksen osoittama tilikauden tulos on 6 342 885 euroa.

Toimintatuottojen toteuma talousarviomuutosten jälkeen oli 102,6 % ja toimintatuottoja kertyi 338 295 euroa budjetoitua enemmän. Ylitys muodostuu suurelta osin toimitilojen vuokratuottojen ennakoitua suuremmasta toteumasta.

Toimintakulujen toteuma talousarviomuutosten jälkeen oli 92,6 % ja toimintakuluja kertyi 2 974 549 euroa budjetoitua vähemmän. Elinvoima- ja omistajaohjauksen toimintakulut toteutuivat 1 875 850 euroa budjetoitua pienempänä. Elinvoima- ja omistajaohjauksen talousarviossa oli varauduttu elinvoiman hankkeiden rahoitukseen.

hankkeista toteutuu vuen kuluja ei vuodelle 2023 muodostunut.

Yleishallinnon toimintakulut toteutuivat 865 210 euroa budjetoitua pienempänä. Yleishallinnon talousarviossa oli varauduttu työllisyyden hoidon kustannusten nousuun, mikä ei kaikilta osin toteutunut.

Valtuustoon nähden sitovista käyttötalousosan tulosalueista (13 kpl) talousarvion toimintakatteen ylitti neljä tulosaluetta. Ylitykset eivät ole euromääräisesti tai prosentuaalisesti olennaisia. 

Toimielimet pysyivät talousarviossa. Toimielinten toimintakatteiden toteuma on esitetty alla. 

Verotulot ja valtionosuudet toteutuivat lähes muutetun talousarvion mukaisena.

Nettoinvestointeihin oli muutetussa talousarviossa varauduttu 6 868 978 eurolla. Toteuma oli 5 013 553 euroa. Kaupungintalon muutostöihin oli varattu 600 000 euroa. Toteuma 33 908 euroa. Hanke on kesken. Puhoshallin muutostöihin oli varattu 500 000 euroa. Toteuma 263 714 euroa. Hanke on kesken. Bioter -hankkeelle oli varattu 394 328 euroa. Toteuma 0 euroa. Rahoituspäätös saatiin vuonna 2024. Hanke on kesken. 

Valmistelija: talousjohtaja Kaisa Lappalainen, puh. 040 105 2002, kaisa.lappalainen@kitee.fi

Esittelijä: kaupunginjohtaja Pekka Hirvonen, puh. 040 105 1001, pekka.hirvonen@kitee.fi

Päätösehdotus Kaupunginhallitus päättää hyväksyä ja allekirjoittaa vuoden 2023 tilinpäätöksen ja jättää tilinpäätöksen tilintarkastajien tarkastettavaksi ja tarkastuslautakunnan arvioitavaksi sekä saattaa tilinpäätöksen tarkastuslautakunnan valmistelun jälkeen edelleen kaupunginvaltuuston käsiteltäväksi.

Kaupunginhallitus esittää tilikauden 6 342 884,50 euron tuloksen käsittelystä seuraavaa:
- tehdään 4 000 000,00 euron investointivaraus Kesälahden koulun peruskorjaukseen.
- tuloutetaan tehtyä poistoeroa suunnitelman mukaan 28 410,31 euroa.
- siirretään tilikauden ylijäämä 2 371 294,81 euroa taseen yli-/alijäämätilille.

Kaupunginhallitus valtuuttaa talousjohtajan tekemään teknisluonteisia korjauksia tilinpäätösasiakirjaan.

Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti.

Merkintä: Sivistysjohtaja Matias Valoaho oli paikalla asian käsittelyn aikana, mutta ei osallistunut päätöksentekoon.

Merkintä: Kokouksessa pidettiin tauko klo 17:58-18:06.