RSS-linkki
Kokousasiat:http://dynastyjulkaisu.pohjoiskarjala.net:80/tohmajarvi/cgi/DREQUEST.PHP?page=rss/meetingitems&show=30
Kokoukset:
http://dynastyjulkaisu.pohjoiskarjala.net:80/tohmajarvi/cgi/DREQUEST.PHP?page=rss/meetings&show=30
Hae kokousasioista
Kunnanhallitus
Pöytäkirja 31.03.2025/Pykälä 69
| Edellinen asia | Seuraava asia |  Muutoksenhakuohje
Kokousasia PDF-muodossa
|
Tilinpäätös 2024
Kunnanhallitus 31.03.2025 § 69
62/02.06.01.03/2025
Kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Suositus on, että kunnanhallituksen on laadittava ja allekirjoitettava tilikaudelta tilinpäätös tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä, minkä jälkeen tilinpäätös on luovutettava tilintarkastajien tarkastettavaksi. Tilinpäätös on tarkastettava viimeistään toukokuun loppuun mennessä. Valtuuston on käsiteltävä tilinpäätös kesäkuun loppuun mennessä.
Tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Kunnan, joka tytäryhtiöineen muodostaa kuntakonsernin, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätös. Lisäksi kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys valtuustolle tilikauden tuloksen käsittelystä.
Tilikauden tuloksen käsittely on ylijäämäisen tuloksen siirtämistä taseen vapaaehtoiseen varaukseen, rahastoon tai tilikauden yli-/alijäämätilille. Tilinpäätöksen tulee antaa oikeat ja riittävät tiedot kunnan toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Tätä varten tarpeelliset lisätiedot on ilmoitettava liitetiedoissa. Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet sekä kunnanjohtaja.
Keski-Karjalan musiikkiopiston johtokunta on käsitellyt vuoden 2024 tilinpäätöksen tavoitteiden toteutumisen kokouksessaan 13.3.2025 § 18, sivistyslautakunta 18.3.2025 § 17 ja ympäristölautakunta 18.3.2025 § 26.
Vuoden 2024 taloudelliseen tulokseen voidaan olla tyytyväisiä. Tohmajärven kunnan tulos muodostui alkuperäisestä reilun puolen miljoonan euron alijäämäisestä talousarviosta huolimatta 165.000 euroa ylijäämäiseksi. Tohmajärven tilikauden 2024 tuloksen kääntyminen ylijäämäiseksi osoittaa sen, että kovalla työllä ja yhdessä tekemällä saadaan tuloksia aikaan. Kunnanhallitus kiittää kunnan henkilöstöä kuluvan vuoden työstä ja sitoutumisesta muutoksiin haasteellisessa tilanteessa. Kiitos kuuluu myös kaikille kunnan luottamushenkilöille siitä, että kuntatalouden kiristyessä myös ikävät päätökset ovat tapahtuneet hyvässä hengessä ja kunnan päätöksenteon ilmapiiri on ollut koko valtuustokauden erittäin keskusteleva ja rakentava.
Tarkempi analyysi vuoden 2024 tilinpäätöksen osalta: Toimintatuottoja kertyi 10.634.612 euroa, joka on 0,9 % enemmän mitä talousarviossa ennakoitiin. Paremmat toimintatuotot selittyvät lomituspalveluiden 441.377 euroa paremmilla myynti- ja maksutuotoilla talousarvioon nähden. Edelliseen vuoteen nähden toimintatuotot olivat kuitenkin lähes puoli miljoonaa pienemmät koko kunnan osalta. Toimintakuluja kertyi -22.338.332 euroa, joka oli aika lailla se mitä talousarviossa arvioitiin, toimintakulut olivat noin 72.000 euroa pienemmät kuin talousarviossa. Edelliseen vuoteen nähden toimintakulut olivat taas yli 1.2 miljoonaa euroa pienemmät. Toimintakate (paljonko käyttötalouden kuluista jää katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla) oli -11.703.719 euroa, joka oli 4,58 % ja 561.876 euroa vähemmän kuin talousarviossa arvioitiin. Edelliseen vuoteen nähden toimintakate oli 774.000 euroa pienempi.
Verotuloja kertyi 8177.744 euroa, joka oli 2,13 % ja 170.000 euroa enemmän mitä ennakoitiin. Suurin prosentuaalinen muutos talousarvioon nähden oli kunnan tuloverokertymä, joka oli 3,06 % ja 187.506 euroa parempi mitä ennakoitiin talousarviossa. Kiinteistöveroja kertyi talousarvioon nähden hieman enemmän ja yhteisöveroa hieman vähemmän. Verotulot kasvoivat edelliseen vuoteen nähden 212.684 euroa. Valtionosuuksia kertyi 5.179.730 euroa, joka lähes täsmälleen se mitä talousarviossa arvioitiin. Huomioitavaa on se, että valtionosuudet laskivat edelliseen vuoteen nähden yli 1,2 miljoonaa euroa. Valtionosuuksien pienenentyminen edellisvuoteen nähden on lähes identtinen sen kanssa mitä oli toimintakulujen vähentyminen edelliseen vuoteen nähden.
Uutta lainaa nostettiin 1,5 milj. euroa, vanhoja lainoja lyhennettiin 0,975 milj. euroa. Kunnan pitkäai-kaisten lainojen määrä vuoden lopussa oli 7.062.525 euroa, jolloin pitkäaikaiset lainat asukasta koh-den olivat tilivuoden lopussa 1.775 euroa, mikä on 168 €/asukas enemmän kuin vuoden 2023 lopussa. Korkokuluja kertyi vuonna 2024 kaiken kaikkiaan -386.162 euroa, kun talousarviossa arvioitiin 433.000 euroa. Korkojen lasku loppuvuotta kohti hillitsi korkokulujen nousua. Tämän lisäksi sivistyksen käyttö-talouden alla oleva Sivistyskeskus Ahjon leasinginvuokran korkojen loppuvuoden lasku näkyy säästönä vuokrakuluissa.
Investointien osalta näkyvin tässä vaiheessa toteutunut investointi on ollut kuntakeskuksessa sijaitse-van Kunnallistalon ulkopuolen kunnostus. Vähemmän näkyvät, mutta sitäkin merkittävämmätä inves-toinnit tehtiin vesihuoltolaitoksen puolella. Vesihuoltolaitoksen investoinnit olivat kaiken kaikkiaan 479.000 euroa. On myös syytä mainita, että Tohmajärven jätevedenpuhdistamon tilalle aloitetaan rakentamaan uutta puhdistamoa keväällä 2025. Nykyinen jätevedenpuhdistamo, joka on maakunnan vanhin alkaa olla elinkaarensa päässä.
Tohmajärven kunnan tilinpäätös vuodelta 2024, sekä tilinpäätösvertailu talousarvioon verrattuna näyttää pääluokittain seuraavalta:
|
|
| TP2023 | TA2024 | Ta-muutos | TA2024 | TP2024 | Poikke- |
|
|
|
|
|
|
|
| ama |
Toimintatulot |
| 11 119 428 | 10 695 247 | -550 000 | 10 145 247 | 10 634 612 | 489 365 | |
Myyntituotot |
| 8 003 881 | 8 016 441 | -550 000 | 7 466 441 | 7 645 836 | 179 395 | |
Maksutuotot |
| 1 211 047 | 1 129 556 | 0 | 1 129 556 | 1 290 778 | 161 222 | |
Tuet ja avustukset |
| 789 256 | 393 650 | 0 | 393 650 | 491 709 | 98 059 | |
Muut tuotot |
| 1 115 244 | 1 155 600 | 0 | 1 155 600 | 1 206 289 | 50 689 | |
Toimintamenot |
| -23 597 146 | -23 096 537 | 685 695 | -22 410 842 | -22 338 332 | 72 510 | |
Henkilöstökulut yht. |
| -13 922 325 | -14 146 600 | 615 695 | -13 530 905 | -13 395 511 | 135 394 | |
- palkat ja palkkiot |
| -11 281 915 | -11 573 790 | 491 300 | -11 082 490 | -10 989 214 | 93 276 | |
- eläkekulut |
| -2 197 092 | -2 242 690 | 106 215 | -2 136 475 | -2 120 392 | 16 083 | |
- muut henkilöstökulut | -443 318 | -330 120 | 18 180 | -311 940 | -285 905 | 26 035 | ||
Palvelujen ostot |
| -5 639 264 | -5 457 625 | 70 000 | -5 387 625 | -5 510 408 | -122 783 | |
Aineet, tarvikkeet, tavarat | -1 273 523 | -1 169 850 | 0 | -1 169 850 | -1 221 049 | -51 199 | ||
Avustukset |
| -1 176 803 | -1 119 500 | 0 | -1 119 500 | -1 023 207 | 96 293 | |
Muut kulut |
| -1 585 231 | -1 202 962 | 0 | -1 202 962 | -1 188 158 | 14 804 | |
Toimintakate |
| -12 477 718 | -12 401 290 | 135 695 | -12 265 595 | -11 703 719 | 561 876 | |
Verotulot |
|
| 7 965 060 | 7 709 000 | 298 000 | 8 007 000 | 8 177 744 | 170 744 |
Valtionosuudet |
| 6 427 222 | 5 142 900 | 29 000 | 5 171 900 | 5 179 736 | 7 836 | |
Rahoitustulot ja -menot yht. | -94 906 | -58 500 | -138 000 | -196 500 | -163 437 | 33 063 | ||
Korkotuotot |
| 95 580 | 110 000 | 25 000 | 135 000 | 96 027 | -38 973 | |
Muut rahoitustuotot |
| 130 020 | 104 000 | 0 | 104 000 | 132 440 | 28 440 | |
Korkokulut |
| -316 308 | -270 000 | -163 000 | -433 000 | -386 162 | 46 838 | |
Muut rahoituskulut |
| -4 197 | -2 500 | 0 | -2 500 | -5 742 | -3 242 | |
Vuosikate |
|
| 1 819 658 | 392 110 | 324 695 | 716 805 | 1 490 323 | 773 518 |
Poistot ja arvonalentumiset | -1 298 874 | -950 000 | -250 000 | -1 200 000 | -1 325 338 | -125 338 | ||
- suunn. mukaiset poistot | -1 298 874 | -950 000 | -250 000 | -1 200 000 | -1 325 338 | -125 338 | ||
Tilikauden tulos |
| 520 783 | -557 890 | 74 695 | -483 195 | 164 985 | 648 180 | |
Poistoeron vähennys |
| 21 783 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Tilikauden yli/alijäämä |
| 542 567 | -557 890 | 74 695 | -483 195 | 164 985 | 648 180 | |
Talouspäällikkö Tuula Pieviläinen ja palkkasihteeri Suvi Mikkonen (henkilöstöosion osalta) on kutsuttu kokoukseen asiantuntijana kuultavaksi.
Esityslistan liitteenä on tilinpäätöskirja 2024.
Asian valmistelija
kunnanjohtaja Mikko Löppönen, mikko.lopponen@tohmajarvi.fi, puh. 040 105 4001
talouspäällikkö Tuula Pieviläinen, tuula.pievilainen@tohmajarvi.fi, puh. 040 105 4033
hallintopäällikkö Heidi Pitkänen, heidi.pitkanen@tohmajarvi.fi, puh. 040 105 4002
Esittelijä
kunnanjohtaja Mikko Löppönen, mikko.lopponen@tohmajarvi.fi, puh. 040 105 4001
Päätösehdotus
Kunnanhallitus hyväksyy tilinpäätöksen sekä siihen sisältyvän toimintakertomuksen vuodelta 2024 ja jättää tilit tilintarkastajalle ja tarkastuslautakunnalle tarkastusta varten.
Kunnanhallitus esittää valtuustolle tilikauden tuloksen käsittelyä siten, että, tilikauden ylijäämä 164.984,74 euroa siirretään taseen yli-/alijäämä tilille.
Lisäksi kunnanhallitus allekirjoittaa yhdessä kunnanjohtajan kanssa vuoden 2024 tilinpäätöksen sähköisesti 31.3.2025.
Kunnanhallitus antaa valmistelijoille oikeuden tehdä toimintakertomukseen teknisluonteisia korjauksia, muutoksia ja täydennyksiä sekä tilintarkastajan esittämiä lisäselvityksiä ennen kunnanvaltuuston käsittelyä.
Merkitään, että talouspäällikkö Tuula Pieviläinen oli läsnä kokouksessa asiantuntijana kuultavana tämän asian keskustelun aikana klo 15:38 - 16:25.
Päätös
Hyväksyttiin päätösehdotuksen mukaisesti.
Merkitään, että Vuokko Väistö poistui kokouksesta tämän asian päätöksen teon jälkeen.
Merkitään, että tämän asian käsittelyn jälkeen kokouksessa pidettiin TAUKO klo 16:26 - 16:34.
________
| Edellinen asia | Seuraava asia | Muutoksenhakuohje
Kokousasia PDF-muodossa
|